"기술특례상장의 핵심: 평가기관, 심사요건, 그리고 절차"

"기술특례상장의 핵심: 평가기관, 심사요건, 그리고 절차"

 

기술특례상장(IPO)이란?

기술특례상장은 기술력이 우수한 기업에 대해 외부 검증기관을 통해 심사한 뒤 수익성 요건을 충족하지 못하더라도 상장 기회를 주는 제도이다. 코스닥 시장에 상장하기 위해서는 일반적으로 일정 수준의 매출액, 이익, 시가총액 등의 경영성과와 시장평가를 요구하지만, 기술특례상장은 이러한 요건을 완화하고 기술성과 사업성을 중점적으로 평가한다. 이는 기술력이 뛰어난 유망기업들이 자금조달의 어려움을 극복하고 성장할 수 있도록 지원하는 제도다.

 

기술특례상장의 신청 가이드라인

기술특례상장을 신청하려면 먼저 한국거래소와 상장 주관사(증권사)를 통해 협의를 해야 한다. 그리고 전문평가기관에 기술평가를 신청해야 한다. 전문평가기관은 기술보증기금, 나이스평가정보, 한국기업데이터 등 6개의 기관으로 구성되어 있으며, 2개 이상의 기관으로부터 평가를 받아야 한다. 평가는 서류검토와 현장실사 등을 통해 진행되며, 평가결과는 A등급과 BBB등급 이상일 경우에만 기술성장기업으로 인정된다. 외국기업의 경우에는 모든 평가결과가 A등급 이상이어야 한다.

 

기술평가를 통과한 후에는 상장 예비심사를 청구할 수 있다. 상장 예비심사에서는 자기자본 10억원 이상이거나 시가총액 90억원 이상인지를 확인한다. 또한 최대주주 등 지분의 매각제한, 주식분산, 성장성 추천 등의 요건을 검토한다. 상장 예비심사를 통과하면 최종적으로 코스닥 시장에 상장할 수 있게 된다.

 

기술특례상장의 준비서류

기술특례상장을 준비하는 과정에서 필요한 서류는 다음과 같다.

 

1. 심사요건

 

가. 후보기업 자격 요건

- 자기자본 10억원 이상 또는 시가총액 90억 이상

- 전문평가기관의 기술평가 의무화

 

나. 상장 준비서류

- 사업계획서: 회사의 비전, 목표, 사업 모델 등에 대한 설명

- 재무제표: 최근 3년간의 재무제표(손익계산서, 재무상태표 등)

- 연구개발(R&D) 현황 보고서: 회사의 연구개발 활동과 성과에 관한 내용

- 지적재산권(IP) 보고서: 회사가 보유하고 있는 지적재산권(특허, 상표 등) 정보

- 경영진 인적 사항: 경영진 구성원들의 경력 및 역량 정보

- 시장분석 보고서: 주요 시장 동향과 경쟁 분석 자료 등

 

다. 구체적 필요서류 항목

- 기술평가신청서: 거래소 양식에 따라 작성하며, 기업의 개요, 주력제품 및 서비스, 경영현황, 재무제표 등을 포함한다.

- 기술사업계획서: 기보 양식에 따라 작성하며, 기업의 비전과 목표, 핵심기술 및 경쟁력, 사업모델 및 전략, 시장분석 및 성장전망 등을 포함한다.

- 이해관계 부존재 확인서: 평가기관과 신청기업간의 이해관계확인을 위한 서류로 거래소 규정에 따라 작성한다.

- 기타 필요 서류: 평가기관이 요청하는 경우 특허권, 논문, 수상내역, 기술협력계약, 라이선스 계약, 공인인증서 등의 서류를 제출해야 한다.

 

2. 절차 및 유의사항

 

가. 접수 및 서면심사 단계

- 상장신청 접수: 한국거래소(KRX)로부터 상장신청 접수 양식을 제출한다.

- 서면심사: KRX에서 제출된 서류를 바탕으로 전문 평가기관에서 실시하는 서면심사 과정이 진행된다.

 

나. 현지조사 및 결정 단계

- 현지조사 요청: KRX에서 전문 평가기관으로부터 추가 정보나 조치 요구 사항이 있으면 현지조사를 의뢰한다.

- 결정 공시 및 개설일 확정: KRX에서 최종 승인 여부를 판단하여 승인 결과를 공시하고 개설일을 확정한다.

 

 

기술특례상장의 장점과 주의사항

기술특례상장은 기술력이 뛰어난 기업에게 다음과 같은 장점을 제공한다.

- 수익성 요건을 충족하지 못하더라도 상장할 수 있어 자금조달의 기회를 확대할 수 있다.

- 상장을 통해 기업의 브랜드 가치와 신뢰도를 높일 수 있다.

- 기술력을 외부에 인정받고 시장에서의 경쟁력을 강화할 수 있다.

- 기술 인력의 유치와 유지에 도움이 될 수 있다.

 

기술특례상장을 준비하는 과정에서 주의사항

- 기술평가는 심사기간이 길고 비용이 많이 들 수 있으므로 사전에 충분한 준비가 필요하다.

- 기술평가는 평가기관마다 평가방법과 평가결과가 다를 수 있으므로 평가기관의 선택과 협의에 신중해야 한다.

- 기술평가는 신청기업의 핵심기술과 사업성에 대한 깊이 있는 분석을 요구하므로 특허 포트폴리오, 기술사업계획서 등의 작성에 전문가의 도움을 받는 것이 좋다.

 

마치며

위에서 소개된 기술특례상장(IPO)은 우수한 기업들에게 다양한 장점과 가능성을 제공하는 제도이다. 그러나 준비서류 작성과 절차 수행은 복잡할 수 있으므로 전문적인 컨설팅 업체나 법률팀과 함께 진행하는 것이 좋다.

 

기술특례상장을 고려하고 있는 기업은 위의 내용을 참고하여 상장 준비에 만전을 기해야 할 것이다.

 

“심리적 메이저급 컨설턴트이며 변방 전체주의 컨설턴트의 허무한 IPO 광고”

꿈을 키우고 기술의 힘으로 미래를 만들어가는 여러분들을 위한 빌드업과정 컨설팅을 소개합니다!   여러분의 스타트업이 첫 발걸음을 내딛을 때, 비전과 열정이 가득했던 순간을 기억하십니까? 이제 그 비전을 현실로 만들기 위한 여정의 시작입니다. 3년 동안의 힘든 노력과 혁신적인 기술력은 이미 여러분의 기업을 '기술특례상장(IPO)'으로 나아가는 길을 열어놓았습니다.   우리의 컨설팅은 여러분의 미래를 함께 준비하고, IPO에 도전하는 여정을 완벽하게 지원합니다. (왜냐하면 3년후면 새상은 반드시 변하므로~?) 무엇보다도, 기술력과 비전에 집중하실 수 있도록 준비서류 작성, 절차 수행, 평가기관과의 협의 등 모든 단계에서 여러분을 도울 것입니다.   우리의 컨설팅은 다음과 같은 이점을 제공합니다: - 기술특례상장(IPO)의 모든 과정을 전문가와 함께 진행하여 시간과 비용을 절약합니다. - 평가기관의 복잡한 평가방법과 요구사항에 대한 전문적인 가이던스를 제공합니다. - 여러분의 핵심기술과 사업성을 깊이 있는 분석으로 강화하여 경쟁력을 키웁니다.   스타트업의 꿈을 이뤄내는 여정은 어렵고 힘들지만, 함께 하면 가능합니다. 우리와 함께하는 동안 여러분은 '기술특례상장(IPO)'의 문을 열고, 글로벌 무대에서 기술력을 뽐낼 기회를 잡을 것입니다.   지금, 여러분의 미래를 위한 첫 걸음을 내딛어 보세요. 우리와 함께라면 가능합니다. 꿈을 키우고 미래를 만들어가는 여정, 지금 시작합니다!   그 첫걸음은 얼떨결에 상담하는 것입니다. 아래 클릭으로 상담신청하세요.